Transformer votre REER

Fonds de revenu viager (FRV) et Fonds de revenu de retraite immobilisé (FRRI)

Pour transformer votre CRI/CRIF/REER immobilisé
Capital provenant d'un « fonds de pension »
Juridiction provinciale ou fédérale?
Retraits autorisés
Placements admissibles

Pour transformer votre CRI/CRIF ou REER immobilisé

D'après la loi, vous pouvez conserver un CRI (juridiction québécoise) ou un CRIF (juridiction ontarienne) ou un REER immobilisé (juridiction fédérale) jusqu'à la fin de l'année civile où vous atteignez l'âge de 69 ans. C'est au plus tard à cette date qu'il vous faudra le convertir en revenus de retraite. Plusieurs options vous sont alors offertes : le Fonds de revenu viager (FRV) ou le Fonds de revenu de retraite immobilisé (FRRI) ou la rente viagère ou une combinaison des ces produits.

Ainsi, le capital accumulé dans votre CRI ou CRIF ou REER immobilisé peut être transféré, en tout ou en partie, dans un FRV/FRRI, où il continuera à fructifier à l'abri de l'impôt. Seuls les retraits que vous effectuerez seront imposables.

Capital provenant directement d'un « fonds de pension »

Généralement, les sommes que vous avez accumulées dans un régime complémentaire de retraite établi par votre employeur (régime communément appelé « fonds de pension ») peuvent être transférées directement dans un FRV/FRRI si vous quittez votre emploi ou si vous prenez une retraite anticipée et avez moins de 55 ans.

Juridiction provinciale ou fédérale?

Les sommes transférées dans un FRV/FRRI proviennent (directement ou après avoir transité par un CRI de juridiction québécoise, un CRIF de juridiction ontarienne ou un REER immobilisé de juridiction fédérale) de votre régime complémentaire de retraite.

Si ce « fonds de pension » a été établi par une entreprise sous juridiction provinciale (Québec ou Ontario), c'est la législation de la province qui s'applique à votre FRV/FRRI.

Mais si l'entreprise à laquelle vous apparteniez est sous juridiction fédérale (transport ferroviaire et aérien, radio et télévision, banques, entre autres), c'est la législation fédérale qui s'applique.

Ainsi, chaque juridiction (Québec, Ontario, fédérale) possède un FRV avec des règles distinctes en ce qui concerne le retrait maximal annuel. Quant au FRRI, c'est un produit uniquement Ontarien qui se distingue particulièrement du FRV ontarien pour le calcul du retrait maximal annuel.

Retraits autorisés

La loi établit le montant minimal et le montant maximal du retrait annuel que vous pouvez effectuer. Les règles de calcul du montant du retrait maximal varient selon qu'il s'agit d'un FRRI ou d'un FRV et que ce dernier relève de la juridiction provinciale (Québec ou Ontario) ou fédérale. Pour les régimes de juridiction québécoise, votre caisse vous offre l'option de revenu temporaire entre 54 et 64 ans. Pour obtenir plus de détails, consultez votre conseiller Desjardins.

Le FRV/FRRI vous offre toute la souplesse désirée. Il vous laisse le plein contrôle de votre capital. Vous déterminez le revenu périodique que vous souhaitez en tirer et vous pouvez le modifier en tout temps (sous réserve des limites légales). Des retraits forfaitaires sont également autorisés (sous réserve du maximum annuel). Il devient donc plus facile de concrétiser vos projets de retraite, de voyager, d'apporter de l'aide financière à vos enfants et de parer aux imprévus.

Seule l'option FRV/FRRI permet de conserver le plein contrôle de votre capital.

Le FRV fédéral ne peut être transféré par le conjoint survivant que dans un FRV fédéral ou dans un REER immobilisé. Par contre, les trois autres produits (FRV québécois, FRV ontarien et FRRI) permettant d'effectuer vos retraits périodiques et, le cas échéant, forfaitaires.

FRV/FRRI produits d'épargne
Idéal pour la portion de votre portefeuille pour laquelle vous recherchez la protection du capital. Plusieurs options s'offrent à vous :

FRV à rente personnalisée Desjardins

• Épargne à terme : taux d'intérêt garanti jusqu'à l'échéance.
  
• Terme pouvant varier de 1 à 5 ans.
  
• Possibilité de choisir le type de retrait périodique (minimal, fixe, indexé).
  
• Choix de la fréquence de retraits (mensuelle, trimestrielle, semestrielle ou annuelle).
  
• Possibilité de détenir plus d'un FRV à rente personnalisée, afin de diversifier les échéances de vos placements.

FRV/FRRI conventionnel

• Combinaison de deux comptes : épargne stable et épargne à terme.
  
• L'épargne stable procure un taux d'intérêt qui fluctue selon le marché; c'est sur ce compte que sont prélevés vos retraits. Il convient à la partie à très court terme de votre portefeuille.
  
• L'épargne à terme offre un taux d'intérêt garanti jusqu'à l'échéance et vous avez le choix du terme (de 1 à 5 ans); une diversification des échéances vous permettra de virer annuellement au compte d'épargne stable les sommes nécessaires à vos retraits.

FRV/FRRI Épargnes à termes indicielles Desjardins

• Capital garanti à 100 %.
  
• Rendement basé sur celui de marchés boursiers ou sur le rendement d'une combinaison de devises et de titres indiciels boursiers et obligataires.
  
• Terme variant selon les émissions en cours.

FRV Parts permanentes Desjardins

La part permanente Desjardins est un titre de capitalisation, exclusif aux caisses Desjardins du Québec, qui offre un rendement supérieur à celui du dépôt à terme de un an. Si vous le désirez, les intérêts payables peuvent être réinvestis automatiquement sous forme de parts additionnelles! Protection du capital, souplesse et rendement intéressant.

FRV/FRRI Fonds Desjardins

Les Fonds Desjardins constituent une gamme des plus complètes qui comprend, entre autres, des fonds internationaux admissibles à 100 % au FRV! Et vous n'avez aucuns frais de transaction (acquisition, rachat ou virement) à payer! Pour un accès plus facile à tous les marchés financiers et pour l'expertise de gestionnaires chevronnés.

FRV/FRRI autogéré Disnat

Vous pouvez tout y inclure : instruments d'épargne, bons du Trésor, obligations, fonds communs de placement, actions canadiennes ou américaines (voir la liste complète des investissements admissibles).

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